Как поступить, если ИП подал заявление на применение УСН, но налоговая зарегистрировала его на ОСНО?
Здравствуйте, коллеги, эксперты!
Суть проблемы такова: при подаче документов на регистрацию ИП, я приложила заявку на применение УСН (доходы) по форме №26.2-1. Затем, конечно, мой косяк - из-за серьезной занятости своевременно не проследила этот вопрос и, наконец, спустя полтора месяца после регистрации, добравшись до личного кабинета, вижу там, что нахожусь на ОСН.
А тем временем я уже успела оказать услуги, выставить счет и получить оплату за них без НДС, поскольку была полностью уверена, что нахожусь на "упрощенке".
Как мне быть в данной ситуации - и в отношении налоговой, и контрагента?
Суть проблемы такова: при подаче документов на регистрацию ИП, я приложила заявку на применение УСН (доходы) по форме №26.2-1. Затем, конечно, мой косяк - из-за серьезной занятости своевременно не проследила этот вопрос и, наконец, спустя полтора месяца после регистрации, добравшись до личного кабинета, вижу там, что нахожусь на ОСН.
А тем временем я уже успела оказать услуги, выставить счет и получить оплату за них без НДС, поскольку была полностью уверена, что нахожусь на "упрощенке".
Как мне быть в данной ситуации - и в отношении налоговой, и контрагента?
Comments
-
Здравствуйте!
Нужно было подавать уведомление о переходе на УСН в двух экземплярах, один из которых с отметкой ФНС оставить себе. А теперь Вы никак не докажете, что уведомление подавалось.Цитата: Как мне быть в данной ситуации - и в отношении налоговой,Сдавать отчетность по ОСНО.Цитата: и контрагента?Что написано в договоре с контрагентом про НДС? На какой системе налогообложения находится контрагент?
В зависимости от ответов на эти вопросы могут быть варианты: либо довыставить контрагенту НДС, либо уплачивать НДС за свой счет.
Если у вас есть вопросы, не стесняйтесь, спрашивайте. Хорошего дня и успешной работы! -
Nataly S, Документы подавались через МФЦ. Поэтому на руках ничего нет. Хотя, по идее, опись какую-то они должны были составлять.
Про систему налогообложения контрагента не знаю, договор они подписывали выставленный с моей стороны, а в нем про НДС ничего нет. Видимо, придется пытаться все улаживать с ними.
Спасибо! -
Цитата: а в нем про НДС ничего нет.Совсем ничего? В договоре могла быть фраза: НДС не облагается в соответствии с п 3 ст 346.11 НК. Или хотя бы "без НДС" или "НДС не облагается". В данном случае очень важна формулировка пункта, где оговаривается стоимость услуг.
Если испорченные отношения с контрагентом Вас не пугают, то можно потребовать доплатить НДС. Но такая возможность зависит от формулировок в договоре. -
Nataly S, По НДС ни в договоре, ни в Приложении, где идет расчет услуг, вообще ничего. Я как-то такого исхода событий даже и не предполагала.
Думаю, что контрагент работает с НДС. Это ООО. -
Цитата: Думаю, что контрагент работает с НДС. Это ООО.Среди ООО немало спецрежимников.
Если контрагент работает с НДС, договориться с ним будет вполне реально. Он доплатит НДС и примет его к вычету.
Выясняйте.
И свои документы посмотрите на предмет НДС. Не может быть, чтобы ни в акте, ни в договоре, вообще нигде, НДС не упоминался. -
Nataly S, В договоре и приложении про НДС точно ни слова. В акте - Без налога (НДС).
При такой формулировке каким образом мне ставить вопрос контрагенту и что, так сказать, мне светит?
И если контрагент работает без НДС, то на его выплату я попадаю? -
Цитата: И если контрагент работает без НДС, то на его выплату я попадаю?Если контрагент работает без НДС, то вероятность того, что он не согласится доплатить НДС, близка к 100%. Дальше только суд с контрагентом с негарантированным результатом.
Я бы не стала судиться с контрагентом, он-то уж точно не виноват. -
Nataly S, Я, кстати, нашла опись сданных документов, в которой присутствует заявление на УСН, за подписью и печатью налоговой. Вероятно суд будет с ними, если не удастся решить все мирным путем.
